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该如何制定项目财务管理制度中的资金管理员要求呢

该如何制定项目财务管理制度中的资金管理员要求呢

俗话说,没有规矩不成方圆。制定合理的项目财务管理制度是公司进行财务管理的必经之路,其中对于人员的管理更是重要。那么该如何制定项目财务管理制度中的资金管理员要求呢?

项目部是企业创造效益的基本单位,是工程产品的直接生产者。为了提高项目部贯彻执行财务理念的能力,完善成本核算的相关体系,加强财务的核算监督职能,特规定项目资金管理员职能及要求。

1、负责项目的资金收支和管理。严格按照集团财务报销管理制度进行款项收支。每笔收款业务,均要开具收据,并注明收款原因,按照收支两条线原则,及时将收款情况交回集团总部。给甲方开收据回款时,所开收据的“客户联”交给甲方,“记账联”给集团财务部,“存根联”留存在收据册上。收据册需保管完好,用完一本后交集团财务部出纳处登记核销。付款环节保证无审批不付款的原则,严禁帐外的财务管理资金循环,不得长期白条抵库(即借款单、手写借条期限超过一个月,仍在充抵现金库存)。超期白条一定要随同票据报销交集团财务部做账处理。

2、项目资金管理员按集团财务部要求,根据资金收支情况,建立现金日记账。要求日清日结,账实相符。每日工作终了前根据当天发生的业务情况填报资金日报表,并于次日早上,及时发送给财务管理经理、项目会计。当月现金日记账和现金汇总对账表,随当月项目报销票据一起寄到集团财务部,并在相应位置签字确认。

3、项目涉及银行承兑汇票的,要建立书面的备查登记簿,详细注明取得票据的日期,出票人名称,票据金额,承兑票号,领取日期、领取人签字等相关信息。

4、项目“备用金银行卡”月底打印流水单,相关利息收入用笔标出,同时开具收据注明是利息收入,交项目会计做账。项目未设会计的,将流水利息记到日记账中收入一栏,同时开具收据随流水单一起上缴集团财务部,确认利息收入。

5、资金管理员需及时核对现金收支情况,尤其是对收款或罚款业务,均要开具收据,并在现金日记账中列明,及时上缴集团财务部,不得私设小金库或账外循环资金。

6、资金管理员需按集团财务报销管理制度规定,对项目票据进行审核、报销。

以上就是项目财务管理制度中对于资金管理员的管理要求,约束是为了进行更好的管理,只有合理的对从业人员进行约束才能提升自己企业的管理能力。

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